Грошова система в Казахстані »" Просвіта "- казахстанський педагогічний інтернет журнал; новини освіти Казахстану

Іменова Нармина Муратовна
студентка 1 курсу спеціальності 0518000 "Облік і аудит"
Каскеленський гуманітарно-технічний коледж

Науковий керівник: викладач соціально-економічних дисциплін

Підприємці у своїй господарській діяльності постійно мають справу з грошовими одиницями своєї країни та іноземних держав. Гроші - історична категорія, притаманна товарному виробництву. До появи грошей мав місце натуральний обмін.

До найдавніших видів грошей відносяться товари, які використовувалися повсякденно, а при обміні служили загальним еквівалентом: продовольчі (худоба, сіль, чай, зерно, рис і ін.), Хутряні (шкури хутрових звірів), знаряддя праці (мотики, сокири, ножі, лопати), прикраси (кільця, браслети, ланцюжки). Поступово роль грошей перейшла до металів, спочатку у формі злитків різної форми, а з VII ст. до н.е. - у формі карбованих монет. До капіталізму роль грошей виконували мідь, бронза, срібло, в деяких країнах (в Ассирії та Єгипті) ще в давнину (за два тисячоліття до н.е.) - золото. З розвитком товарного виробництва золото і срібло стали грошовими товарами.

Нам найбільше звичні паперові гроші. Вперше вони з'явилися в Китаї в 812 р Найбільш ранні в світі випуски банкнот були здійснені в Стокгольмі в 1661 р В Росії паперові гроші (асигнації) вперше введені при Катерині II Бонапарт (1769 р).

Оноре де Бальзак стверджував, що «гроші - це шосте почуття, що дозволяє нам насолоджуватися п'ятьма іншими». Більш строго і сухо визначають їх економісти. А. Сміт називав гроші «колесом обігу», К. Маркс - «загальним еквівалентом».

Під грошовою системою розуміються сформовані історично і закріплені національним законодавством організаційні форми функціонування грошей в країні

У процесі свого руху функція грошей може змінюватися: при внесенні платником податків грошей в бюджет ми маємо справу з функцією платежу, при надходженні їх в бюджет вона переростає у функцію накопичення, при видачі з бюджету їх функція знову змінюється на функцію платежу. Однак у всіх випадках має місце безтоварне обіг грошей, тобто відсутня така функція грошей, як засіб обігу. Гроші тоді починають мати свою ціну коли починають звертаються.

Історія грошової одиниці як елемент грошової системи може бути:

- з фіксованим вмістом металу.

- без фіксованого вмісту металу.

Під грошовою системою розуміються сформовані історично і закріплені національним законодавством організаційні форми функціонування грошей в країні.

Грошова система включає в себе наступні елементи: грошова одиниця, види грошових знаків, порядок емісії грошей, режим валюти, порядок грошового обігу. Крім того, в залежності від специфіки країни і рівня використовуваного в ній державного регулювання грошових відносин грошова система може містити ще два елементи: офіційний валютний курс (валютний паритет) і масштаб цін.

Грошова одиниця - це встановлений законодавством номінал грошового знака, який служить для порівняння цін всіх товарів в даній країні. Найменування грошової одиниці - рубль, долар, фунт стерлінгів, марка, тенге, сом і

Звідси грошова система - це форма організації грошового обігу в країні, т. Е. Руху грошей у готівковій та безготівковій формах. Вона включає наступні елементи: грошову одиницю, масштаб цін, види грошей в країні, порядок емісії та обігу грошей, а також державний апарат, який здійснює регулювання грошового обігу.

Що розуміється в країнах з ринковою економікою грошовими грошима? Грошовий оборот складається з готівкових і безготівкових грошей. Під готівкою розуміються монети, банківські білети (банкноти) та казначейські білети.

Казначейські квитки - ті ж паперові гроші, але випускаються безпосередньо державним казначейством - міністерством фінансів або спеціальним державним фінансовим органом, який відає касовим виконанням державного бюджету.

При випуску паперових грошей виникає серйозна проблема захисту їх від підробок. Під безготівковими грошима розуміються кошти на рахунках в банках, різні депозити (вклади) в банках, депозитні сертифікати і державні цінні папери. Ці вклади називаються також банківськими грошима.

Зберігання грошей на поточних рахунках одержало в країнах з ринковою економікою найбільшого поширення. Функціонування цих рахунків забезпечується через чекові звернення. Чек - це перекладної вексель, виставлений на банк та оплачується по пред'явленню.

Електронні пристрої та системи зв'язку, що використовуються для переказу грошових коштів, здійснення кредитних і платіжних операцій за допомогою передачі електронних сигналів без участі паперових носіїв, які поширені з другої половини 70-х рр., Мають наступні переваги в порівнянні з паперовими грошима: збільшення швидкості передачі платіжних інструкцій, спрощення обробки банківської кореспонденції, зниження вартості обробки платіжної документації.

Автоматичне ведення банківських рахунків (зарахування та списання коштів, перекази з рахунку на рахунок, нарахування відсотків, контроль за станом розрахунків і т. Д.) Здійснюється створеними в банках електронно-обчислювальними центрами.

Спочатку набули поширення платіжні пластикові картки, що мають магнітну стрічку, яка містить всю необхідну інформацію про її власника. У 90-х рр. в обіг надійшли платіжні картки нового покоління, що містять мікропроцесор і володіють більш високим ступенем захисту.

Платіжні пластикові картки класифікуються залежно від часу здійснення поточного розрахунку: попередньо оплачені (дебетова картка) і використовувані для здійснення поточного платежу (кредитна, магазинна картка, картка для подорожей і розваг).

Для грошей, виражених фінансами, характерні наступні функції:

1) функція засобу платежу, де сам платежу не опосередковує (рано чи пізно) зустрічний рух товару, тобто платіж виступає самоціллю. Така функція властива грошей при виконанні фінансових зобов'язань перед державою (наприклад, за участю податків). Обов'язки платника може виконувати не тільки будь-який суб'єкт перед державою (наприклад, платник податків), а й держава перед ким-небудь (наприклад, при поверненні державою боргів за державними позиками);

2) при зосередженні грошей в фондах вони починають виконувати для держави функцію накопичення.

Грошова система - пристрій грошового обігу в країні, що склалася історично і закріплене національним законодавством. Сформувалася в XVI-XVII ст. з твердженням централізованої держави та національного ринку.

Розрізняють грошові системи двох типів:

система металевого обігу, яка базується на дійсних грошах (золотих і срібних), що виконують усі 5 функцій, а звертаються банкноти безперешкодно обмінюються на дійсні гроші (золото і срібло);

система паперово-кредитного обігу, при якій дійсні гроші витіснені знаками вартості, а в обігу знаходяться паперові, або кредитні гроші.

При системі металевого грошового обігу виділяють два види грошових систем: біметалізм; монометаллизм.

Биметаллизм - роль загального еквівалента закріплена за двома металами: золотом і сріблом. Передбачається необмежену звернення і вільне карбування, встановлення двох цін на один товар. Ця система існувала в XVI - XVIII ст., А в ряді країн Західної Європи діяло і в XIX ст. Система не забезпечувала стійкості грошового обігу.

Монометаллизм - роль загального еквівалента закріплена за одним металом. Розрізняють три різновиди, тобто стандарту золотого монометалізму: золотомонетний; золотослітковий; золотодевізний.

В результаті світової економічної кризи 1929 - 1933 рр. утвердилася система поводження паперово-кредитних грошей, не розмінних на дійсні гроші. Система передбачає панівне становище банкнот, що випускаються емісійними центрами країн.

Елементами грошової системи є: грошові одиниці; масштаб цін; види грошей, є законним платіжним засобом; емісійна система; державний апарат регулювання грошового обігу.

Грошові одиниці - це встановлений в законодавчому порядку грошовий знак, що служить для порівняння і вираження цін усіх товарів і послуг. У більшості країн діють десяткові системи розподілу.

Масштаб цін - засіб вираження вартості через вагове зміст грошового металу в обраній грошової одиниці (це визначення втратило економічне значення, тому що кредитні гроші не мають власної вартості і не можуть бути виразником вартості інших товарів).

Види грошей, які є законними платіжними засобами - це перш за все кредитні гроші і банкноти, розмінна монета, а також паперові гроші (казначейські білети).

Емісійна система - законодавчо встановлений порядок випуску та обігу грошових знаків. Емісійні операції здійснює Національний банк (випуск банківських квитків) і казначейство (випуск казначейських білетів, дрібно купюрних паперово-грошових знаків). Емісія банкнот здійснюється трьома шляхами: наданням кредитів кредитним установам у формі переобліку комерційних векселів; кредитуванням скарбниці під забезпечення державних цінних паперів; випуском банкнот шляхом їх обміну на іноземну валюту.

Регулювання грошового обігу. Мірою регулювання приросту грошової маси і кредиту є таргетування, тобто встановлення цільових орієнтирів, на які повинні орієнтуватися центральні банки

Характеризуючи грошову систему Республіки Казахстан в цілому, можна відзначити наступні кваліфікуючі ознаки:

1. Грошова система республіки заснована на грошах, які виступають в якості грошового товару, що, втім, характерно для будь-якої сучасної грошової системи. 2. Єдиним елементом грошей є держава в особі Національного банку, який, отже, єдиний емісійний центр. Іншого, досить традиційного центру емісії у вигляді казначейства, грошова система республіки не передбачає.

3. Оскільки центром емісії є банк, то структура паперових грошей полягає лише з одного виду грошових знаків - банкнот (тобто квитків банку). Відповідно немає грошей, традиційно іменованих «державні казначейські білети».

4. Паперові гроші є нерозмінними, тобто не забезпечені можливістю обміну на дорогоцінні метали та інші активи елементів. Ці гроші належать до розряду звичайних, чия платіжна спроможність забезпечена встановленої державою обов'язковістю прийому в якості засобу платежу. Такий стан типово для всіх сучасних грошових систем.

5. Грошова одиниця - казахстанський тенге - не містить масштабу цін.

6. Казахстанський тенге є єдиним законним засобом платежу на території республіки. Використання іноземної валюти як засобу платежу забороняється, за винятком деяких випадків, передбачених законодавством (вони стосуються, як правило, нерезидентів, а також грошових операцій, пов'язаних із зовнішньоекономічною діяльністю).

7. За своїм режиму національна валюта відноситься до розряду частково конвертованою - можливість обміну тенге на іноземну валюту і навпаки, хоча і з обмеженнями, але існує.

8. На території республіки діє державна монополія по операціях на зовнішньому і внутрішньому ринках з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням.

9. Офіційний валютний курс виражається через обмінний курс Національного банку. Однак реальна продаж іноземної валюти здійснюється за курсом банків, які вони встановлюють самостійно.

10. Порядок грошового обігу досить жорстко регулюється державою, особливо в частині налічноденежного обороту.

Такий стан пояснюється, по-перше, труднощами становлення національної валюти; по-друге, інфляційними витратами функціонування грошової системи.

Грошова система РК функціонує відповідно до державного законом про НБ РК від 12 квітня 1995р. Офіційною грошовою одиницею (валютою) є тенге. Видами грошей, що мають законну платіжну силу, є банкноти і металеві монети, що забезпечуються всіма активами Банку Казахстану. Крім готівки функціонують і безготівкові гроші (у вигляді коштів на рахунках в кредитних установах).

Законом передбачено загальний термін проходження безготівкових розрахунків: не більше двох операційних днів у межах суб'єкта РК і п'яти днів в межах РК.

З метою регулювання економіки НБ РК привертає наступні інструменти: ставки облікового відсотка; норми обов'язкових резервів кредитних установ; операції на відкритому ринку; здійснює регламентацію економічних нормативів для кредитних установ.

Для здійснення касового обслуговування кредитних установ, а також інших юридичних осіб, на території РК створюються розрахунково-касові відділи (РКО) при територіальних головних управліннях Банку Казахстану. Ці центри формують оборотну касу по прийому і видачі готівки, а також резервні фонди грошових банківських квитків і монет.

Резервні фонди являють собою запаси невипущених в обіг банкнот і монет у сховищах НБР і мають важливе значення для організації і централізованого регулювання касових ресурсів. Залишок готівки в оборотній касі лімітується і при перевищенні ліміту надлишки грошей передаються з оборотної каси в резервні фонди. Готівкові гроші випускаються в обіг на основі емісійного дозволу - документа, що дає право НБР підкріплювати оборотну касу за рахунок резервних фондів грошових банкнот і монет. Під грошовою системою розуміється форма організації грошового обігу в країні, що склалася історично і закріплена в законодавчому порядку.

У кожній державі існує своя національна грошова система. Як і будь-яка система, грошова система складається з ряду елементів.

Грошова система на сучасному етапі повинна включати дві підсистеми: система розрахунків готівкою і система безготівкових розрахунків.

Під принципами розуміються правила організації грошової системи встановлені державою.

Сучасна грошова система включає в себе наступні елементи:

Найменування грошової одиниці. Цей елемент грошової системи, як правило, складається історично, проте, в деяких випадках може встановити нове найменування грошової одиниці.

У Казахстані грошовою одиницею є 1 тенге. Національна валюта Республіки Казахстан - тенге - введена 15 листопада 1993 р

Порядок забезпечення грошових знаків. Державним законодавством встановлюється, що може служити в якості забезпечення (товарно-матеріальні цінності, золото та дорогоцінні метали, вільно конвертована валюта, цінні папери, гарантії уряду, банків і т.д.).

У Республіці Казахстан забезпеченням грошових знаків є всі активи Національного Банку.

Емісійний механізм. Він являє собою порядок випуску грошей в обіг і їх вилучення з обігу. В Республіки Казахстан випуск готівки, організація їх обігу та вилучення з обігу здійснюється виключно Національним банком у формі продажів банкнот і монет банкам з отриманням безготівкового еквівалента.

Структура грошової маси в обороті. Її можна розглядати двояко. Як співвідношення між готівковій та безготівковій грошової маси або як співвідношення між грошовими знаками різної купюрних у всьому обсязі грошової маси.

Порядок прогнозного планування грошового обороту. Він включає систему прогнозних планів грошового обороту: органи, що становлять ці плани; сукупність показників, що визначаються за допомогою цих планів; завдання, які вирішуються за допомогою кожного плану.

Механізм грошово - кредитного регулювання. Він являє собою набір інструментів грошово - кредитного регулювання (методи); права і обов'язки органів, що здійснюють грошово - кредитне регулювання; завдання та об'єкти грошово - кредитного регулювання.

Порядок встановлення валютного курсу або котирування валют. Валютний курс - це ціна грошової одиниці однієї країни, виражена в грошовій одиниці іншої країни.

У 2002 році США і Європейський Союз привласнили Казахстану присвоїли статус країни з ринковою економікою.

Президент Республіки Казахстан в разі виникнення надзвичайних ситуацій має право прийняти рішення щодо обмеження або припинення будь-яких валютних операцій. Національний Банк Республіки Казахстан має право ввести необхідні обмеження на проведення операцій в іноземній валюті, в тому числі на обсяги таких операцій і рівень ставок винагороди (інтересу), згідно режимі обов'язкового продажу експортної валютної виручки.